上 海 理 工 大 学 文 件

上理工〔2014〕81号

关于印发《上海理工大学

审计整改工作实施办法》的通知

校内各部门：

现将《上海理工大学审计整改工作实施办法》印发给你们，请认真按照执行。

上海理工大学

2014年6月23日

 上海理工大学审计整改工作实施办法

第一章  总则

第一条  为了强化我校审计整改工作，建立健全审计整改工作制度，切实提高审计整改的质量和效果，根据《教育系统内部审计工作规定》（2004年教育部第17号令）、《关于进一步建立健全审计整改工作制度的实施意见》（沪府发〔2014〕2号）和《上海理工大学内部审计工作实施办法》（上理工〔2013〕32号）, 结合我校实际情况，制定本办法。

第二条  审计整改工作由“上海理工大学审计整改领导小组”（上理工委〔2012〕41号，以下简称“整改领导小组”）全面领导，由“上海理工大学审计整改工作小组”（上理工〔2013〕32号，以下简称“整改工作小组”）全权负责，由学校审计处具体执行。

第三条  审计处负责联络和召集召开整改工作小组会议，整改工作小组就审计发现的问题，整改工作的重点难点及整改责任的落实等问题进行集体讨论决策。整改工作小组每年定期向整改领导小组汇报审计整改工作情况。

第二章  审计整改

第四条  审计处需在出具或收到审计报告及整改意见书或管理建议书的7个工作日内联络和召集召开整改工作小组会议，并在会议后的3个工作日内将《审计整改通知书》送达被审计单位（部门）。

第五条  被审计单位（部门）收到《审计整改通知书》后，应及时对审计提出的问题进行整改，并且在规定时间内（原则上不超过60日）填写《审计整改情况统计表》，并经审计整改第一责任人签字后报送审计处。

第六条  被审计单位（部门）在报送《审计整改情况统计表》时，需一并提供落实审计整改的必要证明材料，主要包括：财务调整证明、补办审批文件，制订、修改或者废除有关规章制度或政策措施的文件等。

第七条  被审计单位（部门）为审计整改直接责任部门，被审计单位（部门）行政负责人为审计整改第一责任人。

第八条 审计整改情况将纳入有关单位（部门）年度工作的考核指标，并作为评价领导干部(人员)工作业绩、职务任免及奖惩的重要依据之一。

第三章  审计回访

第九条  审计处对被审计单位（部门）的审计整改、落实情况进行回访。

第十条  审计回访时间一般定于审计后的第二年内完成，审计回访率须达到应回访单位（部门）的80%以上。

第四章  附则

第十一条  本办法由审计处负责解释。

第十二条  本办法自颁布之日起施行。

附件：审计整改情况统计表